LAPORAN ARUS KAS PT.MAYORA INDAH TBK

LAPORAN ARUS KAS
PT. MAYORA TBK.
	2013	2012	Sumber/penggunaan kas
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan dari pelangggan	11.254.472.620.718	10.140.984.699.492	1.113.487.921.226
Pembayaran kepada pemasok, kontraktor,        karyawan dan lainnya.	(9.728.417.978.305)	(8.899.245.509.193)	(829.172.469.112)
Kas yang dihasilkan dari operasi	1.526.064.642.413	1.241.739.190.299	284.325.452.114
Pembayaran bunga	(306.132.077.137)	(240.745.408.847)	(65.386.668.290)
Pembayaran pendapatan bagi hasil
Suku mudharabah	(34.659.722.137)	(37.812.500.000)	3.152.777.863
Pembayaran imbalan kerja jangka panjang	(15.657.916.855)	-	(15.657.916.855)
Penerimaan resitusi pajak	164.934.804.549	-	164.934.804.549
Pembayaran pajak penghasilan	(345.516.499.221)	(132.937.224.883)	(212.579.274.338)
Kas bersih diperoleh dari aktivitas operasi	987.023.231.523	830.244.056.589	156.779.174.934
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Penerimaan bunga	25.150.169.666	18.638.363.729	6.511.805.937
Hasil penjualan aset tetap	3.541.910.809	28.458.711.311	(24.916.800.502)
Peningkatan uang jaminan	(11.200.000)	(576.399.746)	565.199.746
Perolehan aset tetap	(477.094.673.565)	(619.377.710.604)	142.283.037.039
Peningkatan uang muka pembelian       aset tetap	(161.565.047.855)	(126.503.211.192)	(35.061.836.663)
Kas bersih digunakan untuk aktivitas investasi	(609.978.840.945)	(699.360.306.502)	89.381.465.557
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan :
Utang bank jangka pendek	740.000.000.000	217.215.964.000	522.784.036.000
Pinjaman bank jangka panjang	700.000.000.000	215.000.000.000	485.000.000.000
Utang obligasi	-	750.000.000.000	750.000.000.000
Suku mudharabah	-	250.000.000.000	250.000.000.000
Pembayaran :
Utang bank jangka pendek	(575.000.000.000)	(117.215.954.000)	(457.784.046.000)
Pinjaman bank jangka panjang	(445.946.350.000)	(335.873.921.573)	(110.072.428.427)
Suku mudharabah	(200.000.000.000)	-	(200.000.000.000)
Utang obligasi	(100.000.000.000)	-	(100.000.000.000)
Dividen	(182.714.320.000)	(99.655.920.000)	(83.058.400.000)
Kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas pendanaan.	(63.660.670.000)	(879.470.158.427)	815.809.488.427
KENAIKAN BERSIH KAS DAN SETARA KAS	313.383.720.578	1.010.353.908.494	-696.970.187.916
KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN	1.339.570.311.638	325.316.689.037	1.014.253.622.601
Pengaruh perubahan kurs mata uang asing.	207.538.296.607	3.899.714.107	203.638.582.500
KAS DAN SETARA AKHIR TAHUN	1.860.492.328.823	1.339.570.311.638	520.922.017.185

Kesimpulan:

Laporan arus kas diatas terdiri atas tiga bagian yaitu :

1.      Arus kas dari aktivitas operasi. Bagian ini berisikan aliran kas yamg berkaitan dengan kegiatan operasional perusahaan sehari-hari seperti : penerimaan dari pelanggan, pembayaran kepada pemasok, kontraktor, karyawan, kas yang dihasilkan dari operasi, pembayaran bunga, pembayaran pajak penghasilan dan lain-lain.

2.      Arus kas dari aktivitas investasi. Bagian ini berisikan transaksi aliran kas seperti : penerimaan bunga, hasil penjualan aset tetap, perolehan aset tetap, peningkatan uang jaminan dan lain-lain.

3.      Arus kas dari aktivitas pendanaan. Bagian ini berisikan pencatatan aliran kas penerimaan seperti : utang bank jangka pendek, pinjaman bank jangka panjang, utang obligasi dan lain-lain. Sedangkan aliran kas pembayarannya seperti : pinjaman bank jangka panjang, dividen dan lain-lain.

Dari tabel diatas dapat kita lihat bahwa kenaikan bersih kas dan setara kas mengalami penurunan yaitu tahun 2012 sebesar  1.010.353.908.494 menjadi 313.383.720.578 pada tahun 2013 yang mengalami penurunan sebesar 696.970.187.916. hal tersebut bisa diketahui bahwa PT MAYORA Tbk. Dalam menggunakan kas investasi lebih meminimalisir pengeluarannya. Hal tersebut bisa dilihat selisih dari tahun 2012-2013. Sedangkan dari aktivitas operasi perusahaan tersebut memperoleh kenaikan pendapatan kas bersih, dan dari aktivitas pendanaan perusahaan MAYORA mengalami penurunan pendapatan kas bersih karena di tahun 2013 lebih banyak melakukan transaksi pembayaran dari pada penerimaan. Akan tetapi PT MAYORA Tbk tersebut masih mengalami kenaikan pendapatan kas dan setara kas baik di awal tahun maupun di akhir tahun.